FCC, P  <0 8   FCC*@ uP  <0 8   PP, DDDDD D DDDDDDDDDDDD D!DD#D$D%D&D'D(D)D*D+D,D-D.D/D0D1D2D3D4D5D6D7D8D9D:D;D<D=D>D?D@DADBDCDDDEDFDGDHDIDJD"DLDKDNDODPDQDRDSDTDUDVDWDXDYDZD[D\D]D^D_D`DaDbDcDdDeDfDgDhDiDjDMDkDmDnDlDoDqDrDsDpDuDtDwDxDyDzD{D|D}D~DDvDDDDDDDDDDDDDD(LPP* DDDDD D DDDDDDDDDDDD D!DD#D$D%D&D'D(D)D*D+D,D-D.D/D0D1D2D3D4D5D6D7D8D9D:D;D<D=D>D?D@DADBDCDDDEDFDGDHDIDJD"DLDKDNDODPDQDRDSDTDUDVDWDXDYDZD[D\D]D^D_D`DaDbDcDdDeDfDgDhDiDjDMDkDmDnDlDoDqDrDsDpDuDtDwDxDyDzD{D|D}D~DDvDDDDDDDDDDDDDD(LD0001000700Reservas facultativas que solo pueden ser reducidas con previa autorizacin de la SBS D3303.01 Son computables en el patrimonio efectivo bsico las reservas facultativas constituidas mediante acuerdo de la Asamblea General sobre la base de Estados Financieros auditados (con opinin favorable o sin salvedades), y aprobados, siempre que solo puedan ser reducidas previa conformidad de la Superintendencia. _pqqD0001000600Reserva Cooperativa D3301 Son computables en el patrimonio efectivo las reservas cooperativas constituidas mediante acuerdo de la Asamblea General sobre la base de Estados Financieros auditados (con opinin favorable o sin salvedades), y aprobados. Adicionalmente, durante un ejercicio en curso, la Coopac podr computar en el patrimonio efectivo el 20% de los remanentes, por concepto de reserva cooperativa. Cualquier acuerdo de capitalizacin de remanente del ejercicio en curso se calcular sobre los remanentes despus de considerar dicha reserva cooperativa. _@qD0001000100A. PATRIMONIO EFECTIVO BSICO T _1@pD0001000200Numeral 1 del Prrafo 30.2 del rticulo 30 T _1pD0001000300Aportes de los socios D3101.01 _1"hpD0001000400Mas: T _1$pD0001000500Donaciones D3201.01 (p) Se computa en el patrimonio efectivo las donaciones en efectivo, y excepcionalmente en otros bienes, que sean autorizadas por la Superintendencia, que no puedan ser reducidas sin su previa autorizacin, que sirvan para absorber prdidas, y que tengan compromiso de trasladarse a reservas facultativas en la Asamblea General en la que se aprueben los estados financieros correspondientes al ejercicio econmico en que se efectu la donacin. Las donaciones que no cumplan con lo antes sealado no se computan en el patrimonio efectivo. _Qq D0001001000Remanente acumulado con acuerdo de capitalizacin D3801.01 Para que el remanente acumulado y el neto del ejercicio sean considerados, debe mediar acuerdo de capitalizacin. _?qD0001001400Menos: T Acuerdos que la SBS haya requerido no considerar en el Patrimonio Efectivo. _A/q D0001000800Numeral 2 del Prrafo 30.2 del artculo 30 T _Ba5Op D0001000900Mas: T _Bbd?pD0001001600 (Dficit no realizado por inversiones disponibles para la venta) D3802.03 (p) o 3802.03 Parte correspondiente al exceso de las prdidas no realizadas por inversiones disponibles para la venta sobre los remanentes acumulados y remanente del ejercicio, sin acuerdo de capitalizacin. En caso de no existir remanentes acumulados ni remanente neto del ejercicio, sin acuerdo de capitalizacin, el total de las prdidas no realizadas por inversiones disponibles para la venta se deducir del patrimonio efectivo. _&Oq D0001001100Remanente neto del ejercicio con acuerdo de capitalizacin D3901.01 _Q)p D0001001200Menos: Acuerdos que la SBS haya requerido no considerar en el Patrimonio Efectivo. T _BupD0001001300Numeral 1 del Prrafo 30.3 del rticulo 30 T _dpD0001001800 (Dficit de Provisiones) D Estimado por la SBS, por los Auditores Externos o por la Coopac, a la ltima fecha, el que sea mayor. _OqD0001001500(Dficit Acumulado) D3802.01 _BTpD0001002300Menos: T Las Coopac, deben deducir las inversiones en acciones, en instrumentos representativos de capital e instrumentos representativos de deuda subordinada emitidos por otras Coopac, Empresas del Sistema Financiero y de Seguros del Pas y del Exterior. Tambin se deducen las inversiones en acciones, en instrumentos representativos de capital e instrumentos representativos de deuda subordinada emitidos por otras Coopac y entidades con las que corresponde consolidar estados financieros. _b ?qD0001001700(Dficit Neto del Ejercicio) D3902.01 _C$_pD0001002100(Goodwill) D(1904.07-1904.09.07) +17(p) Goodwill producto de las combinaciones de negocios, as como de la adquisicin de inversiones. Se debe considerar el saldo pendiente de amortizacin o el saldo no deteriorado, segn corresponda. En el caso del rubro 17 se consigna la parte correspondiente de las cuentas de dicho rubro en las que se registre el saldo no amortizado o no deteriorado, segn corresponda, del goodwill producto de la adquisicin de inversiones. _2FqD0001001900Numeral 4 del Prrafo 30.2 del artculo 30 T _CeUpD0001002200Numeral 5 y 6 del Prrafo 30.2 del artculo 30 T _CsB/p?D0001006400Inversiones en subsidiarias y asociadas - pas D1701(p) Parte correspondiente a inversiones en acciones o instrumentos patrimoniales emitidos por Coopac, Empresas del Sistema Financiero y de Seguros del Pas y del Exterior. Tambin parte correspondiente a inversiones en acciones o instrumentos patrimoniales emitidos por otras Coopac y entidades con las que corresponde consolidar estados financieros. Excluir el goodwill. _qD0001002400Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero D1301.05 _C?pD0001002500Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros D1301.06 _CR_pD0001002600Valores y ttulos emitidos por otras sociedades D1301.07 (p) _DopD0001002700Valores objeto de operaciones de venta con compromiso de recom D1301.10.05/06/07(p)/13 _edpD0001002800Valores objeto de operaciones de venta y compra simultneas de valores D1301.11.05/06/07(p)/13 _e"_pD0001002900Valores objeto de o entregados en operaciones de transferencia temporal de valores D1301.12.05/06/07(p)/13 _ePpD0001003000Valores y ttulos emitidos por otras Coopac D1301.13 _p"5OpD0001003100Valores y ttulos emitidos por entidades de similar objeto social D1301.19(p) _p%sopD0001003200Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Bonos subordinados y otr D1302.05.10 _p@/p D0001003300Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Bonos subordinados y otr D1302.06.10 _pQOp!D0001003400Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Bonos subordinados y otros instrume D1302.07.10 (p) _p`7/p"D0001003500Valores objeto de operaciones de venta con compromiso de recompra D1302.10.05/06/07(p)/13(p) _pebop#D0001003600Valores objeto de operaciones de venta y compra simultneasvde valores D1302.11.05/06/07(p)/13(p) _puUOp$D0001003700Valores objeto de o entregados en operaciones de transferencia temporal de D1302.12.05/06/07(p)/13(p) _p1op%D0001003800Valores y ttulos emitidos por otras Coopac Bonos subordinados y otros instrumentos rep D1302.13.10 _pp&D0001003900Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero D1303.05 _qv/p'D0001004000Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros D1303.06 _q/p(D0001004100Valores y ttulos emitidos por otras sociedades D1303.07 (p) _q 3p)D0001004200Valores objeto de operaciones de venta con compromiso de recompra D1303.10.05/06/07(p)/13 _q06?p*D0001004300Valores objeto de operaciones de venta y compra simultneas de valores D1303.11.05/06/07(p)/13 _q@p+D0001004400Valores objeto de o entregados en operaciones de transferencia temporal de va D1303.12.05/06/07(p)/13 _qD/p,D0001004500Valores y ttulos emitidos por otras Coopac D1303.13 _rE p-D0001004600Valores y ttulos de disponibilidad restringida D1303.18.05/06/07(p)/13(p) _rR p.D0001004700Valores y ttulos emitidos por entidades de similar objeto social D1303.19(p) _rTp/D0001004800Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Bonos subordinados y otr D1304.05.10 _rb?p0D0001004900Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Bonos subordiunados y otrD1304.06.10 _rq_p1D0001005000Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Bonos subordinados y otros instrumen D1304.07.10(p) _rp2D0001005100Valores objeto de operaciones de venta con compromiso de recompra D1304.10.05/06/07(p)/13(p) _rgOp3D0001005200Valores objeto de operaciones de venta y compra simultneas de valores D1304.11.05/06/07(p)/13(p) _sE?p4D0001005300Valores objeto de o entregados en operaciones de transferencia temporal de va D1304.12.05/06/07(p)/13(p) _t4p5D0001005400Valores y ttulos emitidos por otras Coopac Bonos subordinados y otros instrumentos rep D1304.13.10 _tT@_p6D0001005500Valores y ttulos de disponibilidad restringida D1304.18.05(p)/06(p)/07(p)/13(p) _tcW_p7D0001005600Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Bonos subordinados y otr D1305.05.10 _trBp8D0001005700Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Bonos subordinados y otr D1305.06.10 _tsp9D0001005800Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Bonos subordinados y otros instrum D1305.07.10 (p) _tp:D0001005900Valores objeto de operaciones de venta con compromiso de recompra D1305.10.05(p)/06(p)/07(p)/13(p) _tp;D0001006000Valores objeto de operaciones de venta y compra simultaneas de valor D1305.11.05(p)/06(p)/07(p)/13(p) _u)p<D0001006100 Valores objeto de o entregados en operaciones de transferencia tempo D1305.12.05(p)/06(p)/07(p)/13(p) _up=D0001006200Valores y ttulos emitidos por otras Coopac Bonos subordinados y otros instrumentos rep D1305.13.10 _u0vp>D0001006300Valores y ttulos de disponibilidad restringida D1305.18.05(p)/06(p)/07 _u@pAD0001006600Crditos a microempresas D1401.02 (p) Parte correspondiente a prstamos subordinados otorgados a otras Coopac o a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros _gq@D0001006500Inversiones en subsidiarias y asociadas - exterior D1702(p) _uROp_D0001009600Remanente no realizado por inversiones disponibles para la venta (parte correspondiente a D3801.03(p) Aplicable solo en los casos en los que la Coopac cuente con remanente neto no realizado obtenido producto del total de sus inversiones disponibles para la venta. _OqBD0001006700Crditos a entidades del sector pblico D1401.07 (p) _ud/pCD0001006800Crditos a cooperativas D1401.09 (p) _uqpDD0001006900Crditos corporativos D1401.10 (p) _usFpED0001007000Crditos a grandes empresas D1401.11 (p) _uu/pFD0001007100Crditos a medianas empresas D1401.12 (p) _u_pGD0001007200Crditos a pequeas empresas D1401.13 (p) _upHD0001007300Crditos a microempresas D1404.02 (p) _uBpID0001007400Crditos a entidades del sector pblico D1404.07 (p) _@?pJD0001007500Crditos a cooperativas D1404.09 (p) _tpKD0001007600Crditos corporativos D1404.10 (p) _pLD0001007700Crditos a grandes empresas D1404.11 (p) _pMD0001007800Crditos a medianas empresas D1404.12 (p) __pND0001007900Crditos a pequeas empresas D1404.13 (p) _0FpOD0001008000Crditos a microempresas D1405.02 (p) _3pPD0001008100Crditos a entidades del sector pblico D1405.07 (p) _@ApQD0001008200Crditos a cooperativas D1405.09 (p) _B1_pRD0001008300Crditos corporativos D1405.10 (p) _DpSD0001008400Crditos a grandes empresas D1405.11 (p) _Q5/pTD0001008500Crditos a medianas empresas D1405.12 (p) _avpUD0001008600Crditos a pequeas empresas D1405.13 (p) _dpVD0001008700Crditos a microempresas D1406.02 (p) _ppWD0001008800Crditos a entidades del sector pblico D1406.07 (p) _uS?pXD0001008900Crditos a cooperativas D1406.09 (p) _XopYD0001009000Crditos corporativos D1406.10 (p) _wpZD0001009100Crditos a grandes empresas D1406.11 (p) _7_p[D0001009200Crditos a medianas empresas D1406.12 (p) _aop\D0001009300Crditos a pequeas empresas D1406.13 (p) _p]D0001009400Mas: T _)p^D0001009500Remanente por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones D3801.04 _ hp`D0001009700Ganancias en Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conju D5109.04 (p) Aplicable solo en los casos en los que la Coopac cuente con remanente del ejercicio en curso pero no cuente con acuerdo de capitalizacin de remanente del ejercicio en curso. _ 8?qcD0001010000Dficit no realizado por inversiones disponibles para la venta D3802.03 Aplicable solo en los casos en los que la Coopac cuente con remanente neto no realizado obtenido producto del total de sus inversiones disponibles para la venta. _ PoqaD0001009800Menos: T _4_pbD0001009900Dficit por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones D3802.04 _A%/pdD0001010100Prdida en Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjun D4109.04 (p) Aplicable solo en los casos en los que la Coopac cuente con remanentes del ejercicio en curso pero no cuente con acuerdo de capitalizacin de remanente del ejercicio en curso. _ 04/qhD0001010500Reservas facultativas D3303.02 Reservas facultativas que pueden ser reducidas sin previa autorizacin de la SBS y que su reduccin no produzca incumplimiento del lmite global. _ sOqeD0001010200A. PATRIMONIO EFECTIVO SUPLEMENTARIO T _b"pfD0001010300Numeral 1 del Prrafo 30.3 del rticulo 30 T _2$oqgD0001010400Mas: T _epjD0001010700Mas: T Parte correspondiente teniendo en cuenta el cumplimiento de los requisitos sealados en la normatividad vigente. En el caso de instrumentos subordinados, el cmputo debe efectuarse neto de instrumentos subordinados en tesorera. _ ?qiD0001010600Numeral 2 del Prrafo 30.3 del rticulo 30 T _up/ptD0001011700Mas: T Se suma las provisiones genricas hasta el 1,25% de los activos y contingentes ponderados por riesgo de crdito. _!U/qkD0001010800Subordinados D2602.02.02(p) _D/plD0001010900Subordinados D2603.02.02(p) _SHpmD0001011000Subordinados D2604.02.02(p) _USpnD0001011100Subordinados D2605.02.02(p) _bpoD0001011200Subordinados D2606.02.02(p) _d"ppD0001011300Subordinados D2607.02.02(p) _pWpqD0001011400Bonos subordinados D2802 (p) _sxprD0001011500Otras obligaciones subordinadas D2806(p) _(psD0001011600Numeral 3 del Prrafo 30.3 del rticulo 30 T _xp~D0001012700Provisin para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios y fideicom D1509.04 (p) Parte correspondiente a provisiones genricas _!_quD0001011800Provisin genrica D1409.02.02 _4opvD0001011900Provisin genrica D1409.03.02 _pwD0001012000Provisin genrica D1409.04.02 _OpxD0001012100Provisin genrica D1409.07.02 _spyD0001012200Provisin genrica D1409.09.02 _/pzD0001012300Provisin genrica D1409.10.02 _gp{D0001012400Provisin genrica D1409.11.02 _p|D0001012500Provisin genrica D1409.12.02 _Op}D0001012600Provisin genrica D1409.13.02 _!Op~D0001012700Provisin para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios y fideicom D1509.04 (p) _%'p0001000100 000100020000001000300@0001000400P0001000500`0001000600p00010007000001000800000100090000010010000001001100000100120000010013000001001400000100150000010016000001001700 000100180000001001900@000100200000010021000001002200P0001002300`0001002400p00010025000001002600000100270000010028000001002900000100300000010031000001003200000100330000010034000001003500 000100360000001003700@0001003800P0001003900`0001004000p00010041000001004200000100430000010044000001004500000100460000010047000001004800000100490000010050000001005100 000100520000001005300@0001005400P0001005500`0001005600p00010057000001005800000100590000010060000001006100000100620000010063000001006400000100650000010066000001006700 000100680000001006900@0001007000P0001007100`0001007200p00010073000001007400000100750000010076000001007700000100780000010079000001008000000100810000010082000001008300 000100840000001008500@0001008600P0001008700`0001008800p00010089000001009000000100910000010092000001009300000100940000010095000001009600000100970000010098000001009900 000101000000001010100@0001010200P0001010300`0001010400p00010105000001010600000101070000010108000001010900000101100000010111000001011200000101130000010114000001011500 000101160000001011700@0001011800P0001011900`0001012000p00010121000001012200000101230000010124000001012500000101260000010127000001012800D0001012800Provisiones genricas para crditos contingentes D2701.02 _1pD0001002000Menos: T _Aq